《刑法》第一百（bǎi）九十六条　有下列（liè）情形（xíng）之一，进行信用卡诈骗活动，数（shù）额较（jiào）大的（de），处五年以（yǐ）下（xià）有期徒（tú）刑或者拘役，并处二（èr）万元以上二十万元以下罚金；数额巨大（dà）或者有其他严重情节的，处（chù）五年（nián）以上十年以下有期（qī）徒刑（xíng），并处五万元以上五十万元以（yǐ）下罚（fá）金；数额特别巨大或者有其（qí）他特别严重情（qíng）节的，处（chù）十（shí）年（nián）以上（shàng）有期徒（tú）刑或（huò）者无期徒刑，并处（chù）五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：

（一）使用伪造的信用卡，或者使（shǐ）用以虚假的身份证明骗领的（de）信用卡的；

（二）使用作（zuò）废（fèi）的信用卡的；

（三）冒用他人信用卡的；

（四）恶意透支的。

前款所称恶意透支，是指持卡人以非法占（zhàn）有（yǒu）为（wéi）目的，超过规定（dìng）限额（é）或者（zhě）规定期（qī）限透支，并且经发卡（kǎ）银行催收后仍不归还（hái）的行为。

盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的（de）规定定罪处（chù）罚（fá）。

   附（fù）司法解释中的规定：

最（zuì）高人民（mín）法院最高人民检察院（yuàn）

关于修改《关于办理妨（fáng）害信用卡管理刑（xíng）事案件（jiàn）

具体（tǐ）应用法律若（ruò）干（gàn）问题的解释》的决定

（2018年7月30日（rì）由最高人民法院审（shěn）判委员（yuán）会第1745次会议、2018年10月19日由最高（gāo）人民检察院第十三届检察委员会第七次会议通过（guò），自2018年12月1日起施行）

根据司法实（shí）践情况，现（xiàn）决（jué）定对《最高人（rén）民法院、最（zuì）高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案（àn）件具体应用法律若干问题的解释》（法（fǎ）释〔2009〕19号，以下简称《解释》）作如下修改：

一、将《解释》原（yuán）第六条修改（gǎi）为：“持卡人以非法占（zhàn）有为目的,超过规定限额或者规定期限（xiàn）透支，经（jīng）发卡（kǎ）银行两次有效催收后超（chāo）过三个月（yuè）仍不归还（hái）的，应当（dāng）认定（dìng）为刑法第一百九十六条规（guī）定的‘恶意透支’。

“对于是否以非法占有为目的，应当综合持卡人信用记录、还款能力和意愿（yuàn）、申领和透支信用卡的状况、透支资金的用途（tú）、透支（zhī）后的表现、未按规定还款的原因等（děng）情（qíng）节作出判（pàn）断（duàn）。不得（dé）单纯依（yī）据（jù）持卡人未按规定还款的事实（shí）认（rèn）定非（fēi）法占（zhàn）有目（mù）的。

“具有以（yǐ）下情形之一的，应当认定为刑法第一百九十六条第二款（kuǎn）规定的‘以非（fēi）法占有为目的（de）’，但有证（zhèng）据证明持卡（kǎ）人（rén）确实不具有非法占有目的的（de）除外：

“（一）明知没有还款能力而大量透支，无法归还（hái）的（de）；

“（二）使用虚（xū）假资信证明（míng）申领信用卡后透支，无法归还的；

“（三）透（tòu）支后通过逃匿、改变（biàn）联系方式等手段，逃避（bì）银行催收（shōu）的（de）；

“（四）抽（chōu）逃、转移资（zī）金，隐匿财产，逃避（bì）还（hái）款的；

“（五）使用透支的（de）资金进行犯罪活动的；

“（六）其（qí）他（tā）非（fēi）法占有资金，拒不归还的情形（xíng）。”

二、增加一条（tiáo），作为《解释》第七条：“催收同时（shí）符（fú）合下列条（tiáo）件的，应（yīng）当（dāng）认定（dìng）为（wéi）本解释第六条规（guī）定的‘有效（xiào）催收’：

“（一）在透支超过规定限额或（huò）者规（guī）定期限后（hòu）进行；

“（二（èr））催收应当采用能够确认持卡人（rén）收悉的方式（shì），但持卡人故意逃避催收的除外；

“（三）两次（cì）催收至少间隔三十日；

“（四）符合催收（shōu）的有关规定或（huò）者约定。

“对于是否（fǒu）属于有（yǒu）效（xiào）催（cuī）收（shōu），应当根据发卡银行提供的电话录音、信息送达（dá）记录、信函（hán）送达回执、电子邮件送（sòng）达记录、持卡人或者其（qí）家属签（qiān）字以及其他催收原始证据材料作（zuò）出判断。

“发卡银行提供（gòng）的（de）相关证据材料，应当有（yǒu）银行工（gōng）作（zuò）人员签名和银行公章（zhāng）。”

三、增加（jiā）一条，作为《解释》第八条：“恶意（yì）透支，数额在五万元（yuán）以上不满（mǎn）五十万元的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的‘数额（é）较大’；数额（é）在五十（shí）万元（yuán）以上不（bú）满五百万元（yuán）的，应（yīng）当认定为刑法第一（yī）百九十六条（tiáo）规定的‘数额巨大’；数额在五百万元以上的，应当认定为刑法第（dì）一（yī）百（bǎi）九十（shí）六条规定的‘数（shù）额特别巨大’。”

四（sì）、增加一条，作为《解释》第九条：“恶意透支的数额，是指公（gōng）安机关刑（xíng）事立案时尚未归还的（de）实际透（tòu）支的（de）本（běn）金数额，不包（bāo）括利息、复利（lì）、滞纳金、手续费等发卡银行收取的费用（yòng）。归（guī）还或者支（zhī）付（fù）的（de）数（shù）额，应当认定为归还实际透支的（de）本金。

“检察机（jī）关在审查起诉、提起公诉时，应当根据发卡银行提供的交易明细、分类（lèi）账单（透支账单、还款账单）等（děng）证据材料，结合（hé）犯（fàn）罪嫌疑（yí）人、被告（gào）人及其辩护人所提辩解、辩（biàn）护意（yì）见及相关（guān）证据材料，审（shěn）查认定恶意透支的数额；恶意透支的（de）数额难以确定的，应当依据司法会计、审计（jì）报告，结合（hé）其他证（zhèng）据材料审查认定（dìng）。人（rén）民法院在审判过程中，应当在（zài）对（duì）上述证（zhèng）据材料查证属实的基础上，对恶意（yì）透支（zhī）的数额作（zuò）出认定（dìng）。

“发卡银行提供的（de）相关证据材料，应当有银（yín）行工作（zuò）人员签（qiān）名和银行公章。”

五（wǔ）、增加一条，作为《解释》第十条：“恶（è）意透支数额较（jiào）大，在提起（qǐ）公诉前全部（bù）归还（hái）或（huò）者具有其他情节轻微情形的，可以不起（qǐ）诉；在一（yī）审判（pàn）决前全部归还或者具有其他情节轻（qīng）微情形（xíng）的（de），可以（yǐ）免予刑事处罚。但是，曾因信用卡诈骗受过两次以上处罚的（de）除外（wài）。”

六、增加（jiā）一条，作为《解释》第十一条：“发卡银行违规以（yǐ）信用卡（kǎ）透支形式变（biàn）相发放贷款，持卡人未按（àn）规定（dìng）归还（hái）的，不适用刑法第（dì）一（yī）百九十六条‘恶意（yì）透支’的规定。构成其他犯（fàn）罪的（de），以其他犯罪论处。”

七、将《解释》原第（dì）七条（tiáo）改为修改后（hòu）《解（jiě）释》第十二条。

八、将（jiāng）《解释》原第（dì）八条改为修改（gǎi）后（hòu）《解释（shì）》第十三条，修改（gǎi）为：“单位（wèi）实施本（běn）解释规定的行为，适用（yòng）本（běn）解释规定的相（xiàng）应自然人犯罪的定罪量刑标准。”

根据本决定，对（duì）《解释》作相应修改并调整条文顺序后，重新公（gōng）布。